　　一年有365天，人人都知道；但在银行乃至许多金融机构眼里，一年只有360天，他们以此计算利息，会不会影响你的钱袋子？昨日就有媒体质疑银行业的计息规则：银行计算贷款日利率时以360天为准，收取贷款利息却按实打实的365天，每年多收5天利息，由此推算，银行业一年获利超百亿元！

　　难道银行敢公然违背常识，靠玩弄计算公式来攫取“不义之财”？羊城晚报记者调查发现，从具体业务运作看，银行多收利息的空间极小；所谓“多收利息”可能只是个别银行的现象。

　　质疑银行一年多收了上百亿

　　昨日有媒体报道，北京一家外贸企业指责银行多收利息：“先将年利率换算成日利率，然后按实际贷款的天数收取。” 这笔账是这么算的：该公司有一笔1000万元的贷款，期限一年，利率以央行规定的基准利率上浮30%，即8.528%。银行先按8.528%÷360计算出日利率，再用1000万×日利率×365天，共收取利息864644元，整整多收11844元换句话说，实际利率是“8.528%÷360×365”才对。

　　不要小看这短短五天，以全行业处理的巨大资金来算，所涉金额惊人。中信银行信贷管理部总经理孙建林于2007年发表过一篇文章，他根据当时的存贷款余额、利差计算，发现360天计息的方法使银行一年多收175.7亿元的贷款利息、多付70.8亿元的存款利息，多收利息超过100亿元！他建议，银行应按一年365天来计算利息才公平合理。

　　银行回应贷款利息不会多收5天

　　银行这么“捞钱”，也太明目张胆了吧？羊城晚报记者向某国有大行信贷部负责人求证，对方查阅规定后回复：“我们才不敢这么操作。可能有个别银行不规范，但绝对不是行业现象。”

　　对方表示：对于活期存款的计息，该银行统一按每年360天计算每日利率；定期存款无需算日利率，因为期限已固定好，倘若储户提前取款，则视同活期存款计息。但是存款按360天计息，实际上银行要多付利息，对储户有利。

　　引起质疑的是贷款。该行一年及以下的贷款均按一年365天计算日息，“这种属于企业流动资金贷款，期限很短，所以日息要算清楚，不会多收”。

　　一年以上的中长期贷款，该行确实按360天计算日息，每个月不管大月小月均视为30天。假如企业没有提前还款，就按约定利率来收利息，不采用日息计算，不涉及多收。

　　如果非要提前还款呢？该负责人以“两年期贷款、提前20天还款”为例：银行先用年利率计算第一年的利息，然后按“年利率÷12”作为月利率，计算第二年前11个月的利息，最后将零头10天视为“1/3个月”来算。由于零头天数采用比例计算，不会造成多收。

　　溯源

　　行业多年惯例

　　“一年360天”的规定，看起来确实有些匪夷所思。记者采访发现这其实是“国际惯例”，金融市场上计算债券日利率亦依照此方法，写进了各大教材主要是早期计算机系统未推广，需用近似方法来减少计算量。

　　早在1965年，中国人民银行就发布《关于储蓄存款利率调整后有关业务处理手续问题的通知》，明确规定：各类储蓄存款全年均按360天计息，即无论大月、小月和闰月，每月均按30天计算。央行的后续文件坚持了这一规定。

　　在2005年央行发布的《关于人民币存贷款计结息问题的通知》中，记者找到了误解的根源：银行人民币业务计算利息有两种方法，其中一种就是“积数计息”，即以每天的账户余额和日利率来算利息假如按360天算出日利率，按365天来收利息，确实会造成“贷款多收、存款多付”。

　　“这种计息方式适合活期存款和短期贷款，银行为了防止多付多收，一般都调整为按365天计算了。”前述国有大行信贷负责人说，央行2005年的文件允许商业银行根据实际情况制定计息、结息规则。